ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ О КОНЕЧНЫХ БЕНЕФИЦИАРАХ

Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем…» №361-IX  обязал юридических лиц Украины  раскрыть своих бенефициаров.

11 июня утверждена форма структуры собственности юридического лица и вступает в силу с 11 июля 2021 года.

Конечный бенефициар это кто?

Конечным бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние на деятельность юридического лица (в том числе через цепь контроля / владения)

Административный сбор

Юридические лица, подавшие пакет документов для раскрытия бенефициаров в период с 11 июля по 10 октября, освобождаются от уплаты  административного сбора.

С 11 октября административных сбор составляет 680 грн.

Предоставление информации о конечных бенефициарах предусматривает следующие данные:

• фамилия, имя, отчество (при наличии);
• дата рождения;
• страна гражданства;
• серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца;
• место жительства;
• регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии);
• полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем, характер и степень (уровень, степень, доля) бенефициарного владения (выгоды, интереса, воздействия).

В случаях осуществления управления юридическим лицом через другое юр.лицо необходимо указать дополнительно следующие сведения:

• полное наименование юридического лица, через которую осуществляется управление;
• идентификационный код юридического лица, через которое осуществляется управление;
• характер и мера (уровень, степень, доля) бенефициарного владения (выгоды, интереса, влияния).

Обязанность раскрыть бенефициаров:

• При первичной регистрации
• При внесении любых изменений в сведения о юр.лице в реестр на протяжении 30 дней
• Ежегодно в течении 14 календарных дней с даты государственной регистрации

Стоит заметить, что информацию о бенефициарах НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЮТ следующие юридические лица:

• политические партии, структурные образования политических партий;
• творческие союзы;
• религиозные организации;
• объединения совладельцев многоквартирных домов;
• государственные и коммунальные предприятия, учреждения, организации;
• организации работодателей;
• организации профсоюзов;
• адвокатские объединения;

Документы для подачи:

• Нотариальная доверенность от директора
• Заявление на подтверждения сведений о бенефициаре
• Структура собственности
• Документ с реестра, подтверждающий регистрацию юр.лица в стране местонахождения
• Нотариально заверенная копия документа подтверждающая личность

Ответственность за нераскрытие бенефициаров:

За непредставление или несвоевременное предоставление государственному регистратору информации о конечном бенефициаром владельце юридического лица, на руководителя составляется протокол про административное правонарушение, предусмотренное ст. 166-11 КУпАП и предусматривает штраф в размере от 17000 до 51000 грн.

Следует отметить, что норму о ненадобности подавать данные о бенефициарах в случае если учредителями юридического лица являются исключительно физические лица ОТМЕНИЛИ !!!