НАДАННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО КІНЦЕВИХ БЕНЕФІЦІАРІВ

Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом..." №361-IX зобов'язав юридичних осіб України розкрити своїх бенефіціарів.

11 червня затверджено форму структури власності юридичної особи, яка набуває чинності з 11 липня 2021 року.

Кінцевий бенефіціар це хто?

Кінцевим бенефіціарним власником є будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи (у тому числі через ланцюг контролю/володіння)

Адміністративний збір

Юридичні особи, які подали пакет документів для розкриття бенефіціарів у період з 11 липня по 10 жовтня, звільняються від сплати адміністративного збору.

З 11 жовтня адміністративних збір становить 680 грн.

Надання інформації про кінцевих бенефіціарів передбачає такі дані:

• прізвище, ім'я, по батькові (за наявності);
• дата народження;
• країна громадянства;
• серія та номер паспорта громадянина України або паспортний документ іноземця;
• місце проживання;
• реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності);
• повне найменування та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якій ця особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та ступінь (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

У випадках здійснення управління юридичною особою через іншу юр.особу необхідно зазначити додатково такі відомості:

• повне найменування юридичної особи, через яку здійснюється управління;
• ідентифікаційний код юридичної особи, через яку здійснюється управління;
• характер і міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Обов'язок розкрити бенефіціарів:

• При первинній реєстрації
• При внесенні будь-яких змін до відомостей про юр.особу до реєстру протягом 30 днів
• Щорічно протягом 14 календарних днів з дати державної реєстрації

Варто зауважити, що інформацію про бенефіціарів НЕ НАДАЮТЬ такі юридичні особи:

• політичні партії, структурні утворення політичних партій;
• творчі спілки;
• релігійні організації;
• об'єднання співвласників багатоквартирних будинків;
• державні та комунальні підприємства, установи, організації;
• організації роботодавців;
• організації профспілок;
• адвокатські об'єднання.

Документи для подання:

• Нотаріальна довіреність від директора
• Заява на підтвердження відомостей про бенефіціара
• Структура власності
• Документ з реєстру, що підтверджує реєстрацію юр.особи в країні місцезнаходження
• Нотаріально завірена копія документа, що підтверджує особу

Відповідальність за нерозкриття бенефіціарів:

За неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи на керівника складається протокол про адміністративне правопорушення, передбачене ст. 166-11 КУпАП, що передбачає штраф у розмірі від 17000 до 51000 грн.

Слід зазначити, що норму про непотрібність подавати дані про бенефіціарів у разі, якщо засновниками юридичної особи є виключно фізичні особи СКАСУВАЛИ!!!